Financial Value through ESG Compliance: Unpacking the RegTech Advantage in the Finance Sector

Abstract:

This study explores the impact of Regulatory Technology (RegTech) adoption on ESG compliance and financial
performance within financial institutions, in the context of growing regulatory demands for standardized
sustainability reporting.
Using a panel dataset of 250 firms from 2018 to 2025, the research employs a difference-in-differences (DiD)
approach and panel regression models to assess how digital compliance tools, such as AI-powered analytics and
blockchain-based reporting systems, enhance regulatory adherence. The results show that RegTech adoption
significantly improves ESG compliance efficiency, increases reporting transparency, and contributes to higher
financial performance.
The findings also reveal that firm size moderates these outcomes, with larger institutions experiencing stronger
benefits. The study offers actionable insights for financial institutions, policymakers, and RegTech providers
seeking to support the sustainability transition through digital innovation and regulatory standardization.

Keywords: RegTech, sustainable finance, ESG compliance, digitalization, financial regulations.

Résumé :

Cette étude examine l’impact de l’adoption des technologies de régulation (RegTech) sur la conformité ESG et la
performance financière des institutions financières, dans un contexte marqué par des exigences réglementaires
croissantes en matière de reporting en développement durable standardisé.
En s’appuyant sur un panel de 250 entreprises observées entre 2018 et 2025, la recherche mobilise une approche en
différences de différences (DiD) ainsi que des modèles de régression sur données de panel, afin d’évaluer dans
quelle mesure les outils de conformité numérique, tels que les systèmes d’analyse alimentés par l’IA ou les
plateformes de reporting basées sur la blockchain, renforcent l’alignement réglementaire.
Les résultats montrent que l’adoption des solutions RegTech améliore significativement l'efficacité de la conformité
ESG, accroît la transparence des rapports, et contribue à une meilleure performance financière. Ils révèlent
également que la taille des entreprises modère ces effets, les institutions de grande envergure bénéficiant davantage
de ces technologies.
Cette étude fournit des pistes concrètes pour les institutions financières, les décideurs publics et les fournisseurs de
solutions RegTech désireux de soutenir la transition durable à travers l’innovation numérique et l’harmonisation
réglementaire.

Mots clés : RegTech, finance durable, conformité ESG, digitalisation, régulation financière.